Toelichting financieel resultaat
We verantwoorden onze financiële cijfers op hoofdlijnen. Dat betekent dat we afwijkingen alleen toelichten wanneer ze € 50.000 of hoger zijn. De post “overig” gaat steeds over één of meerdere afwijkingen die kleiner zijn dan € 50.000.
Posten die politiek relevant zijn lichten we toe.
Bij de toelichting op het financiële resultaat nemen we voordelen op als een positief bedrag en nadelen als een negatief bedrag.
We ronden de bedragen af op € 1.000. Hierdoor kunnen afrondingsverschillen ontstaan.
(bedragen x € 1.000) | Bedrag |
|---|---|
1. Algemene uitkering De algemene uitkering werd bij de decembercirculaire verhoogd. We ontvingen onder andere meer geld door een stijging van het aantal huishoudens met een laag inkomen. | 1.722 |
2. Voorziening APPA Uiterlijk op 1 januari 2028 wordt het pensioen van de (oud-) wethouders ondergebracht in het nieuwe pensioenstelsel. (Oud-) wethouders ontvangen daarna pensioen via het ABP en niet meer via de gemeente. De huidige voorziening Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers (APPA) is opnieuw berekend met de uitgangspunten van het ABP pensioen. We storten hierdoor eenmalig extra in de voorziening. | -1.060 |
3. Specifieke uitkering energie- en klimaatbeleid We zetten meer personeel in voor de uitvoering van energie-en klimaatbeleid. Deze kosten komen ten laste van de regeling Tijdelijke uitvoering capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE). | 320 |
4. Rente In het laatste kwartaal waren de uitgaven minder dan verwacht. Leningen aantrekken was niet nodig, daarom waren de rentekosten lager. | 197 |
5. Implementatie software burgerzaken De nieuwe applicatie voor burgerzaken is goedkoper dan verwacht. We nemen daarom slechts een deel van het budget mee naar 2025 via de reserve Nog uit te voeren werkzaamheden | 270 |
6. Reserve Nog uit te voeren werkzaamheden In 2025 ronden we de invoering van de nieuwe burgerzaken applicatie af. We storten dit bedrag in de reserve Nog uit te voeren werkzaamheden. | -150 |
7. Vennootschapsbelasting Over de fiscale winst 2024 betalen we € 172.000 vennootschapsbelasting. Ook verwerkten we de aangifte 2022 en 2023. Per saldo hebben we een last van € 103.000. | -103 |
8. Personeelskosten Door aanhoudende krapte op de arbeidsmarkt vulden we vacatures niet of later in. Hierdoor ontstaat er een eenmalig voordeel op de loonkosten. We laten dit bedrag in 2024 vrij vallen. | 103 |
9. Bijdrage BWB Door een daling van het aantal bezwaren en hogere rentebaten maakte de Belastingsamenwerking West-Brabant (BWB) minder kosten. Hierdoor daalde onze bijdrage aan de BWB. | 98 |
10. Post onvoorzien De post onvoorzien is in 2024 niet volledig ingezet. | 71 |
11. Het verhaal van Etten-Leur In 2024 maakten we een start met "Het verhaal van Etten-Leur". In 2025 gaan we verder met de promotie van Etten-Leur. We storten het overschot in de reserve Nog uit te voeren werkzaamheden. | 45 |
12. Reserve Nog uit te voeren werkzaamheden In 2024 maakten we een start met "Het verhaal van Etten-Leur". In 2025 gaan we verder met de promotie van Etten-Leur. We storten het overschot in de reserve Nog uit te voeren werkzaamheden. | -45 |
13. Automatisering De werkelijke kosten voor automatiseringsprojecten zijn lager dan begroot. | 4 |
14. Reserve Automatisering Door de lagere kosten onttrekken we ook minder aan de reserves. | -4 |
15. Overig Eén of meerdere afwijkingen, kleiner dan € 50.000. | -4 |
Resultaat programma 1 | 1.464 |