Kasgeldlimiet en renterisiconorm

Kasgeldlimiet
Financieringstekorten dekken we zoveel mogelijk met kortlopende leningen. Hierbij houden we rekening met de kasgeldlimiet.

De kasgeldlimiet is het maximale bedrag waarmee we een financieringstekort met een kortlopende lening mogen financieren volgens de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido). In 2024 bedroeg de kasgeldlimiet € 13,5 miljoen.

Aan het begin van 2024 vingen we de aflossing van een lening en grondaankopen in eerste instantie op met kasgeldleningen. Aan het einde van het eerste kwartaal sloten we hiervoor twee langlopende leningen aan. Daardoor overschreden we in het eerste kwartaal 2024 de kasgeldlimiet.

Renterisiconorm
Om te voorkomen dat er jaarlijks grote wijzigingen zijn in de rentelasten, schrijft de Wet financiering decentrale overheden de renterisiconorm voor. De jaarlijkse aflossingen en wijzigingen in de rente (bijvoorbeeld bij een rentevast periode) mogen, bij herfinanciering, niet meer dan 20% van het begrotingstotaal zijn.

In 2024 was deze norm € 31,8 miljoen. We sloten in 2024 twee nieuwe leningen af voor in totaal € 20 miljoen.
We overschreden daarmee de renterisiconorm niet.